Het omzetbelastingtarief in Pennsylvania is 6,00%. Twee counties, Philadelphia en Allegheny, heffen daar nog lokale belastingen bovenop, waardoor hun gecombineerde tarieven respectievelijk 8,00% en 7,00% bedragen. Alle andere counties in de staat rekenen het vaste tarief van 6,00%.

Hieronder bespreken we hoe de tarieven eruitzien in de grote steden en counties van Pennsylvania, wat vrijgesteld is en wat niet, en wat ondernemingen met een nexus in Pennsylvania nodig hebben voor fiscale compliance.

Hoogtepunten

• Het basistarief voor omzetbelasting in Pennsylvania is 6,00%. Alleen Philadelphia County en Allegheny County heffen daar nog lokale belastingen bovenop.

• Boodschappen, de meeste kleding en receptgeneesmiddelen zijn volledig vrijgesteld van omzetbelasting in Pennsylvania.

• Ondernemingen die in Pennsylvania verkopen, moeten het juiste tarief innen op basis van de locatie van hun klanten. Een foutieve codering van een verkoop in Philadelphia County of Allegheny County leidt direct tot aansprakelijkheid voor het verschil.

Wat is het omzetbelastingtarief in Pennsylvania?

Het omzetbelastingtarief van de staat Pennsylvania is 6,00%. Dat geldt voor de detailhandel in materiële persoonlijke eigendommen en bepaalde opgesomde diensten. Het gemiddelde gecombineerde tarief, als je de lokale toeslagen meerekent, is 6,34%.

Pennsylvania hanteert bestemmingsgebaseerde sourcing voor verkopers op afstand, wat betekent dat je belasting int op basis van waar je klant zich bevindt, niet waar je onderneming is gevestigd.

Welke lokale omzetbelastingen gelden bovenop het omzetbelastingtarief van Pennsylvania?

Slechts twee counties in Pennsylvania heffen een lokale omzetbelasting: Philadelphia en Allegheny. Overal elders geldt het staatspercentage van 6% en niets meer. Vergeleken met staten met honderden lokale belastingjurisdicties is de structuur van Pennsylvania ongewoon eenvoudig. Als je de county van je klant weet, weet je ook het tarief.

Bereik van de omzetbelasting in Pennsylvania in 2026

Hoe variëren de omzetbelastingtarieven in Pennsylvania per stad?

Omdat slechts twee counties lokale belastingen heffen, hanteren de grote steden in Pennsylvania over het algemeen een vast tarief van 6%. Hieronder vind je een lijst met specifieke steden en hun bijbehorende counties.

Hoe variëren de omzetbelastingtarieven in Pennsylvania per county?

Pennsylvania heeft 67 counties, en 65 daarvan hanteren het basistarief van de staat. De twee die dat niet doen, Allegheny (7,00%) en Philadelphia (8,00%), zijn ook de twee meest bevolkte counties van de staat, dus als je hun tarieven verkeerd hebt, kan dat een onevenredig groot deel van de transacties beïnvloeden.

Wat is vrijgesteld van het omzetbelastingstarief in Pennsylvania?

De vrijstellingslijst van Pennsylvania is uitgebreider dan die in veel andere staten, vooral als het gaat om dagelijkse aankopen. Ondernemingen die in Pennsylvania verkopen, moeten dit goed op orde hebben: te veel heffen leidt tot risico’s op terugbetaling en ontevreden klanten, en te weinig heffen leidt tot een belastingverplichting.

De belangrijkste vrijgestelde categorieën zijn:

• Onbereide levensmiddelen en boodschappen: onbereide levensmiddelen die in supermarkten worden verkocht, zijn vrijgesteld. Bereide levensmiddelen die warm of kant-en-klaar worden verkocht, zijn volledig belastbaar tegen 6,00%.

• Kleding en schoeisel: de vrijstelling voor kleding in Pennsylvania geldt voor alledaagse kleding, maar niet voor formele kleding, bont of bepaalde accessoires.

• Receptplichtige en vrij verkrijgbare geneesmiddelen: beide categorieën zijn volledig vrijgesteld.

• Brandstof en nutsvoorzieningen voor woningen: steenkool, stookolie, gas, stoom en elektriciteit die voor huishoudelijk gebruik worden aangeschaft, zijn allemaal vrijgesteld.

• Landbouwbenodigdheden en -apparatuur: gereedschap, meststoffen en machines die direct in de landbouwproductie worden gebruikt, zijn vrijgesteld.

• Kranten en publicaties: schoolboeken en tijdschriften die via een abonnement worden verkocht, zijn vrijgesteld. Maar let op: digitale producten en software-as-a-service (SaaS) zijn belastbaar, dus als je aan een klant in Pennsylvania verkoopt, moet je belasting heffen.

• Productieapparatuur: machines en materialen die direct bij de productie worden gebruikt, komen in aanmerking, maar je hebt wel een certificaat nodig.

Hoe beïnvloedt het omzetbelastingstarief van Pennsylvania wat ondernemingen innen?

Ondernemingen met een fysieke of economische nexus in Pennsylvania zijn verplicht om omzetbelasting te innen en regelmatig aangifte te doen.

Dit is hoe nexus wordt gedefinieerd:

• Fysieke nexus: fysieke nexus geldt ongeacht het verkoopvolume: werknemers, voorraad die is opgeslagen in een magazijn in Pennsylvania of deelname aan beurzen in de staat kunnen allemaal de verplichting creëren.

• Economische nexus: economische nexus treedt in werking zodra je in de afgelopen 12 maanden $ 100.000 aan bruto-omzet in Pennsylvania hebt behaald. Hierbij gaat het niet om een drempel voor het aantal transacties, maar alleen om het bedrag in dollars.

Pennsylvania hanteert een op de herkomst gebaseerde berekening voor verkopers binnen de staat en een op de bestemming gebaseerde berekening voor verkopers op afstand. Als je onderneming fysiek in Pennsylvania is gevestigd, bereken je de belasting op basis van je locatie. Als je vanuit buiten de staat verzendt, bereken je de belasting op basis van het adres van je klant, wat betekent dat je bij elke transactie onderscheid moet maken tussen 6,00%, 7,00% en 8,00%.

Als je verkoopt via platforms zoals Amazon, eBay of Etsy, innen en storten die platforms de omzetbelasting van Pennsylvania namens jou voor die transacties. Verkoop via je eigen website blijft jouw verantwoordelijkheid als je een nexus hebt.

Het Pennsylvania Department of Revenue bepaalt hoe vaak je aangifte moet doen (maandelijks, driemaandelijks of halfjaarlijks) op basis van je omzetbelastingverplichting. Aangiften moeten uiterlijk op de 20e of 21e van de maand volgend op het einde van elke rapportageperiode worden ingediend, en worden elektronisch ingediend via het myPATH-portaal. Fouten hebben reële gevolgen: als je 6,00% in rekening brengt bij een klant in Philadelphia terwijl je 8,00% zou moeten rekenen, betekent dit dat de onderneming, en niet de klant, aansprakelijk is voor het verschil. De omzetbelastingcalculator van Stripe maakt het je gemakkelijk, en Stripe Tax regelt de berekening van de tarieven op transactieniveau. Het past de juiste staats- en lokale tarieven toe op basis van het adres van de klant en wordt automatisch bijgewerkt wanneer de regels veranderen.

Hoe Stripe Tax kan helpen

Stripe Tax maakt het naleven van belastingregels makkelijker, zodat jij je kunt concentreren op het laten groeien van je onderneming. Stripe Tax helpt je om je verplichtingen bij te houden en waarschuwt je als je op basis van je Stripe-transacties de drempel voor omzetbelastingregistratie overschrijdt. Bovendien berekent en int het automatisch omzetbelasting, btw en GST op zowel fysieke als digitale goederen en diensten, in alle Amerikaanse staten en in meer dan 100 landen.

Begin met het wereldwijd bereken van belastingen door één regel code toe te voegen aan je bestaande integratie, op een knop in het Dashboard te klikken of onze krachtige API te gebruiken.

Stripe Tax helpt je bij het volgende:

• Begrijpen waar je je moet registreren en belastingen moet innen: bekijk waar je belastingen moet innen op basis van je Stripe-transacties. Nadat je je hebt geregistreerd, kun je binnen enkele seconden het innen van belastingen in een nieuwe staat of een nieuw land inschakelen. Je kunt beginnen met het innen van belastingen door één regel code toe te voegen aan je bestaande Stripe-integratie of door met één klik op de knop in het Stripe-dashboard belastinginning toe te voegen.

• Registreren om belasting te betalen: laat Stripe je wereldwijde belastingregistraties beheren en profiteer van een vereenvoudigd proces waarbij de aanvraaggegevens vooraf worden ingevuld, waardoor je tijd bespaart en je gemakkelijker aan de lokale regelgeving kunt voldoen.

• Automatisch belasting innen: Stripe Tax berekent en int het juiste bedrag aan verschuldigde belasting, ongeacht wat of waar je verkoopt. Het ondersteunt honderden producten en diensten en is up-to-date met belastingregels en tariefwijzigingen.

• Vereenvoudigen van de aangifte: Stripe Tax kan makkelijk worden geïntegreerd met aangiftepartners, zodat je wereldwijde aangiften nauwkeurig en tijdig zijn. Laat onze partners je aangiften beheren, zodat jij je kunt concentreren op de groei van je onderneming.

Lees meer over Stripe Tax of ga vandaag nog aan de slag.